Prinsip perhitungan bunga efektif adalah:
- Cicilan pokok per bulannya tetap
- Bunga per bulan dihitung dari sisa utang yang belum dibayar.
Bunga kredit efektif dihitung dari saldo akhir utang pada setiap bulan. Akibatnya, bunga yang harus dibayar tiap bulan akan berubah-ubah sesuai dengan sisa utang yang dimiliki.
Karena saldo utang tiap bulan seharusnya senantiasa berkurang, maka nilai bunga yang dibayar debitur setiap bulannya akan semakin mengecil. Dampaknya, angsuran per bulan akan semakin menurun juga. Angsuran bulan kedua akan lebih kecil daripada angsuran bulan pertama, angsuran bulan ketiga akan lebih kecil daripada angsuran bulan kedua, dan begitu seterusnya.
Misalnya Anda memiliki hutang sebesar Rp 120.000.000,- dengan bunga efektif 12% per tahun, dengan cicilan pokok Rp 10.000.000,- per bulan.
Maka:
Bulan ke-1 bunganya 1% x Rp 120.000.000,- = Rp 1.200.000,-
Bulan ke-2 bunganya 1% x Rp 110.000.000,- = Rp 1.100.000,-
Bulan ke-3 bunganya 1% x Rp 100.000.000,- = Rp 1.000.000,-
dan seterusnya.
Rumus Umum Suku Bunga Efektif
Jika
P = pokok pinjaman
i = suku bunga per tahun
n = lama kredit dalam bulan
Maka:
Cicilan pokok per bulan = P / n
Bunga bulan ke j = (P – ((j-1) x Cicilan pokok )) x (i/12)
Contoh:
Bagus meminjam uang di bank sebesar Rp 120.000.000,- dengan bunga kredit efektif 12% per tahun. Bank memberikan kredit dengan jangka waktu 60 bulan. Berapakah angsuran yang harus dibayar Budi?
P = Rp 120.000.000,-
i = 12% per tahun atau 1% per bulan
n = 60 bulan
Cicilan pokok per bulan = Rp 120.000.000,- / 60 = Rp 2.000.000,-
Bulan ke-1
Besar Bunga = (Rp 120.000.000 – (0 x Rp 2.000.000)) x 1% = Rp 1.200.000,-
Cicilan = Rp 2.000.000 + Rp 1.200.000 = Rp 3.200.000
Bulan ke-2
Besar Bunga = (Rp 120.000.000 – (1 x Rp 2.000.000)) x 1% = Rp 1.180.000,-
Cicilan = Rp 2.000.000 + Rp 1.180.000 = Rp 3.180.000
Bulan ke-3
Besar Bunga = (Rp 120.000.000 – (2 x Rp 2.000.000)) x 1% = Rp 1.160.000,-
Cicilan = Rp 2.000.000 + Rp 1.160.000 = Rp 3.160.000
Bunga efektif ini sebenarnya adalah merupakan perhitungan bunga yang fair karena bunga dihitung dari sisa utang yang belum dibayar.
Namun demikian, banyak orang yang tidak senang dengan perhitungan ini karena jumlah angsuran yang harus mereka bayar tiap bulannya tidak sama.
Perbandingan dengan jenis bunga lainnya bisa dilihat di sini.
[…] bunga anuitas ini sebenarnya merupakan penyempurnaan dari suku bunga efektif. Perbedaan bunga anuitas dengan bunga efektif terletak pada jumlah angsuran per bulannya. Dalam […]
[…] bunga flat terkesan lebih rendah dibanding suku bunga efektif namun sebenarnya bunga flat sebanding dengan sekitar dua kali lipat dari bunga efektif atau bunga […]
[…] Suku bunga Efektif […]